兩大“蘿蔔篇”詐騙超300億！近日，圍繞**連鎖業務涉及300多億元的詐騙案引發廣泛輿論討論。
11月底，財富管理機構諾亞以侵權責任糾紛為由提起訴訟，要求 JD.com 等公司連帶承擔其在“誠信系統”刑事案件中發現的全部損失約35億元。
災難從天而降，隨著**的爆發，無辜的京東在網路上大喊冤屈。
簡單來說，事情是這樣的，2024年，牽頭“澄星案”的羅晶，通過自己實際控制的幾家公司，與京東、蘇寧等公司進行**連鎖**，澄興公司墊付資金，為蘇寧、京東開展採購業務。 在此期間，羅靜發現，與這些公司合作會產生大量的應收賬款，通過引入外部金融機構，可以將應收賬款打包成首鏈理財產品進行融資。
為了快速賺錢，穩定資金鏈，2024年，羅晶等人通過假印章、假合同，甚至假員工、假制度、賄賂串通等手段，捏造了誠興公司給京東、蘇寧的應收賬款，從諾亞地鼠獲得鉅額融資，進而簽訂應收賬款債權轉讓和回購合同， 與多家金融機構簽訂保理合同和其他合同。
這樣，羅京共騙取了300多億元，但隨後幾年，其業務發展並不順利，資金鏈仍斷裂。
根據上海市人民檢察院第二分院的指控，被告人羅靜共騙取受害單位300多億元，實際致使上述受害單位遭受經濟損失共計800多億元。 其中，上海歌斐虧損超過34億元，祥財虧損超過9億元，墨山保理虧損超過27億元，雲南信託虧損超過15億元，安徽中信虧損099億元。 根據一審判決，羅靜因合同詐騙、賄賂非國有工作人員罪被判處無期徒刑。
回過頭來看“澄星案”，採購合同、證書、確認函雖然都存在，但都是偽造的，實質上是詐騙行為，即小說**
一般來說，小微企業往往沒有完整的財務報表，也無法質押資產，難以通過銀行獲得貸款，因此隨著第一鏈的採購、生產、銷售等主要階段，形成了應收賬款、預付賬款、存貨等主鏈融資模式，解決了中小企業融資難、成本高的問題。
這種鏈式融資參與主體多、鏈條長，必須以事實為依據，金融機構未必充分了解企業業務的真實情況，特別是在質押、合同簽訂、擔保、交易等環節，容易為欺詐行為提供滋生空間。
據業內人士介紹，圍繞一環融資，這幾類詐騙最為典型：構建虛假背景騙取金融機構資金;借款人與倉儲機構合謀，為同一批貨物開具虛假倉單或重複開具倉單，為多家商業銀行融資;貨物質押或融資權用於多次為多家商業銀行提供重複融資，如應收賬款重複質押;他們通過大量信貸或虛構交易流向商業銀行獲得資金後，充當套利的“第二銀行”，資金被挪用，大多流向“以錢賺錢”的金融金字塔營銷領域。
同時，證監會也指出，鏈式金融、商業保理等新業態逐漸成為打假的新“背心”有的打著連鎖金融的旗號，捏造高額利潤;有的上市公司虛構商品**虛大暴利;有的利用商業保理業務進行詐騙;也有公司打著機密產品的旗號，與多家上市公司有虛構業務往來。
綜上所述，這種詐騙的慣用手段是成立幾家公司，通過偽造合同、虛假發票、虛假標的、利用“胡蘿蔔印章”等方式與上市公司捏造業務，利用關聯交易來傳遞利益，粉飾報表，擴大收入規模，甚至善於用“區塊鏈”、“元宇宙”等熱門新概念來包裝自己。
* 連鎖公司詐騙或圍繞**連鎖企業詐騙並非孤例，從現有事件來看，可能還有很多案例可供參考，這些公司目的無非就是這三者，一是擴大營收規模依靠資金流向金融機構套利貸款融資;二是提高市值或估值套現;三是在結算支付過程中占用交易方鉅額資金從事利益轉移。
它曾經被稱為“區塊鏈的第一股”。易於檢視的共享6年來，公司以**連鎖金融的名義，增加了收入500多億元，虛構利潤增加了40多億元今年5月18日，易健發布公告稱，上海證券交易所已決定終止易建股份上市。
從打假的角度來看，億健股份堪稱連鎖詐騙的“百科全書”，比如利用此前開展過真實業務的21家核心企業，通過私刻其他企業公章、虛構基本購銷業務合同和檔案、偽造付款保理業務合同等方式， 等，開展虛假連鎖支付業務、虛假商業保理業務和虛假連鎖預付款業務，虛增收入和利潤。同時開展大量無商業實質的連鎖經營，通過體外賬戶向交易對手支付**差額、服務費等費用，從而擴大收入規模，粉飾經營業績，誇大**收入和利潤。
2024年全威科技是其全國**連鎖店（現更名為廣東躍力能源開展二甲苯船舶貿易業務，經柯某等人後，與8**客商簽訂二甲苯採購合同，進行38批交易。 正是通過原控股子公司，泉威科技上演了一場“自主自演”的交易。
據廣東證監局通報，本次交易中，首商與客戶存在明顯異常關係，租船合同、運輸單據虛假，採購、銷售環節未實際交付海運運輸貨物，購銷貨款存在資金迴圈。 明知相關交易的諸多環節明顯異常，全國**鏈仍按照國內產品銷售的經營模式，充分確認上述業務的營業收入，虛增營業收入和營業成本。 通過資金的流通，這家全國**連鎖店在一年半的時間裡膨脹了9億元的收入。 本案中，根據證監會的罰款，全威科技及其董事長等高管共被罰款440萬元。
為了挽救醜陋的淨利潤，2024年以減速電機、變速箱等傳動裝置起家的寧波東力承諾216億元收購中國民營企業500強年福**鏈，上演了蛇吞下大象的故事。 因為合併，寧波東力的財報終於變得搶眼了，但沒過多久，寧波東力就跳出來表示“年福**鏈多年來經營虧損，財務造假，利潤虛高，資產虛增，資料失真嚴重”“年福**鏈金融造假時間長，詐騙手段多樣，客戶配合詐騙”， 並以合同欺詐為由起訴年福**鏈。
原來，年富**連鎖誇大營業收入和利潤，誇大應收賬款，隱瞞相關關係和相關交易。 例如，在出口環節，以服務費的名義，將首鏈貨物（僅整機，不含材料）在出口佣金價格的基礎上虛高%或5%，形成報關價格;在外貿環節以服務費的名義，年福**鏈將所有貨物在報關價格的基礎上加高195%形成海外銷售價格。 例如，海外採購業務的收入和利潤被誇大，壞賬被轉移到年富**鏈的虛假應收賬款中，轉給其關聯公司等，通過此類欺詐行為，年富**鏈累計累計虛增收入35億元，虛增利潤4億元。
2024年，年富**鏈宣布破產，隨後其董事長被判處無期徒刑，擔任**鏈總裁11年，擔任首席財務官8年。
作者 |物流麻將胡
** 物流沙龍
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