人力資源和社會保障部25日在新聞發布會上宣布，此前於2022年11月啟動的個人養老金制度試點，最早將在36個城市和地區實施。 目前總結的結果是執行平穩，第一項工作取得了積極成效，因此下一步將是推動個人養老金制度全面實施。 個人養老金制度被稱為未來人們養老金的“第三支柱”，它可能成為最重要的支柱。
不過，德總也做了仔細分析，如果想全面推行個人養老金制度，可能還不足以支援稅收減免的免稅政策！ 因為德先生之前已經計算過，如果月收入低於1萬元，這個免稅政策可能根本就用不上。 換句話說，這第三支柱的收益太小，受益的人數太少。
現有的個人所得稅減免政策，每月5000元的免稅限額，對於中低收入工人來說，確實足夠了。 也就是說，個人養老金制度給予的政策支援，其實對大多數人，或者說絕大多數人沒有吸引力。
個人養老金的第一支柱是社保養老金，社保養老金是每個工人或每個企業的強制性，個人少交錢，企業多付，未來退休可以領取社保養老金。 第二支柱是企業年金和職業年金，是企業或單位給予員工的福利，全部由單位支付。 據目前統計，參與企業不多，形成的資金規模很小，受益人數自然也比較少。
個人養老金的第三大支柱是個人養老金制度。 就是個人在工作階段拿出自己的錢來計畫自己的養老金補助。 每年的最高供款額為 12萬元，目前處於試點階段，已開戶人數超過5000萬。 現在，人力資源和社會保障部正準備在全國範圍內全面推廣，這意味著全國各地的工人都可以參與。
所以想要順利推廣到全國，其實會遇到兩個問題，如果解決不了，以後可能就成不了很好的效果了。
1、個人養老金最高年繳費額為12萬元，目前只有三個投資渠道，要麼是養老存款，要麼是養老保險，要麼是養老理財。 但是養老存款的利率越來越低，所以不能說利率這麼低，退休前不能用，所以投資養老存款的利息很小。 負養老保險也是很多人不理解，不支援的。
當然，最令人失望的是養老金融產品，在過去一年多的試用時間裡，大眾可以看到在各大銀行的個人養老領域，很多個人養老金融產品虧損，範圍已經達到了30%以上。 也就是說，連保護資本的能力都沒有，更不用說長期增值和對沖了！
其次，如果職工工資水平不夠高，不需要每年繳納個人所得稅，或者利用現有的個人所得稅減免政策就足夠了，那麼目前個人養老金制度給予的政策支援就成了雞肋骨，沒用！ 既然他們支付了老年費用，不給予某些優惠待遇，為什麼工人每年都把這筆錢交給那些投資機構或金融機構？ 留給自己不是很好嗎？
如果這兩個問題都解決不了，那麼工人積極參與的潛力在哪裡？ 建立第三支柱的過程不會一帆風順。 養老金