編者按：年末年初冒充領導詐騙財務人員的案件居高不下，尤其是近乙個月，全省共出具此類詐騙案件8起，其中損失超過百萬元的案件2起，同比增長100%以上， 給企業帶來巨大損失！今天，《熊貓反詐》以成都和樂山兩起發生的案件為例，深度還原了最好的詐騙伎倆。 希望各單位、各企業出納員要警覺，提高警惕，嚴格財務管理，嚴格審批程式，以免給單位、企業和自身造成無法彌補的重大損失和影響！
“老闆”查賬，不小心騙了收銀員127萬
12月19日，成都某公司前台員工小金（化名）在值班時通過公司座機接到了公司“王先生”（化名）的**。 ，“王先生”表示，35萬元的預付款將記入公司賬戶，並要求小金新增他的QQ號碼，以便他將轉賬記錄發給核對。
結束通話了**的蕭瑾有些疑惑，因為“王先生”的聲音和往常有些不同，但猶豫了一下，蕭瑾還是加了“王先生”的QQ。 隨即，小金又收到了“公司李先生”發來的**，對方表示已經和“王先生”溝通過了，稍後會向公司預付款。
王先生“讓小金在QQ上檢視”預付款”
收到“**公司李總”**後，小進看到兩位“CEO”說的“預付款”金額是一樣的，也沒多想，然後按照QQ上“王總”的指示進入了QQ群聊。 群裡，“王先生”發來了一張“**公司李先生”的轉賬記錄截圖，讓小金走出收銀台**做下一步安排。
王先生“發了”預付款轉賬單“，讓小金把收銀台拉出來**。
蕭瑾見“有圖有實”，立馬把收銀員小娟（化名）拉進了**。 而小娟看到是同事小金拉著她，於是她對“王先生”的身份毫不懷疑，立即按照“王先生”的要求檢查預付款是否到位。
小娟審核賬目後，如實向“王先生”匯報了結果。
經過查詢，小娟發現35萬元的預付款沒有到賬。 “王先生”並不在意，而是突然讓她核實一下公司賬戶裡還有多少錢，讓小娟立刻花掉9860,000元到他指定的賬戶。
王先生“讓小娟核賬，花銷。
收銀員小娟接到“王先生”的轉賬指令後，沒有打電話**核實，而是按照“王先生”的要求，9860,000元被召喚。 隨後，“王先生”要求再次轉賬284萬元到賬，小娟照辦後，當“王先生”再要20萬元時，小娟發現公司賬戶裡沒有錢，無法轉賬。
* 關閉群聊。
最後，小娟一共轉賬127萬多元到“王先生”的指定賬戶，在她覺得不對勁的時候，群裡也被解散了，然後她才發現自己被騙了。
先上車，後付錢？ 收銀員2小時被騙148萬
12月21日，樂山市某公司會計小劉（化名）突然接到公司“李先生”（化名）的申請，要求新增QQ好友。 小劉以為“李先生”有工作安排，也沒多想，當即批准了申請。
李先生“加了金融小劉作為朋友。
隨後，“李先生”在QQ上告訴小劉，他最近在和另一家公司合作，他會設定群聊安排合作，讓小劉也拉公司收銀員，方便後續工作安排。
李先生“要求把收銀員拉進群裡”。
這時，小劉絲毫不懷疑“李先生”的身份，於是立刻把公司的收銀員曾姐（化名）拉進了群裡。
李先生“要求檢查即將進入的錢。
“李先生”給曾姐**收銀後，通知曾姐，公司即將有一筆錢要貸記，讓她核賬。 比如這一步，和上乙個案例一樣，一切都是利用虛假的轉賬記錄來欺騙金融信任，掌握公司賬戶中可用資金的資訊，以便進行下一步的欺詐。
面對“李先生”的工作安排，曾姐沒有懈怠，核對賬目後，將公司賬口的可用資金餘額發給了“李先生”。 隨後，“李先生”通知曾姐，公司現在有一筆貨款要支付，並發給對方的賬戶資訊，要求立即處理。
李先生“要求調職。
曾姐告訴“李先生”，按照公司的財務制度，資金轉賬需要主管財務的副總裁簽字才能轉出，而網上銀行現在在另乙個金融小梅（化名）手裡，沒有副總簽字，小梅是不會在外面付款的。
李先生“要求先轉賬，再辦完手續”。
隨後，“李先生”讓曾姐談小美拉**。 同時，“李先生”還把公司負責財務的“副總裁”拉進了群聊。 “副總”告訴小梅，一切都要按照“李先生”的要求辦，先交錢，再補簽手續。
收銀員被愚弄了，準備轉賬。
小美**之後，見公司兩位“CEO”發了言，就把148萬轉入對方發來的賬戶，然後，“李先生”又讓他再叫35萬到另乙個賬戶。
欺詐方法分析
以上兩起電信網路詐騙案件，均屬冒充領導詐騙財務人員的典型案例。 雖然其初始階段的切入點不同，但詞和手段並沒有脫離其起源，其基本技巧和套路是：
**滲透到公司工作小組，獲取公司人員、組織架構和業務工作流程。 然後冒充“CEO”加員工和會計，然後通過員工或會計將收銀員拉入欺詐組，從而放鬆出納員的警惕性。
**謊稱資金即將記入公司貸方，通過虛假轉賬記錄混淆財務人員，以獲取公司可用資金資訊。
**以公司有其他業務為由，要求收銀員將款項轉入指定賬戶。 期間，**利用員工對“老闆”天生的敬畏，不斷催促收銀員轉賬，收銀員在“老闆”的不斷催促下失去了正確的判斷，導致上當受騙。
請務必驗證轉移，以免事後難過
為什麼冒充“老闆”騙局屢屢得逞？ 回顧被騙的過程，我們可以看到，在這種**中，**準確地抓住了公司員工和會計作為下屬的心理弱點，在欺騙信任之後，讓他們拉著收銀員聊天，混淆了受害者的視聽，讓人難以辨別真偽，從而被騙。 因此，面對突如其來的轉賬要求，各單位、各公司的出納員必須時刻保持警惕，絕不能輕易轉賬。 一旦受騙，不僅會損失單位或公司的財產，還可能因構成瀆職罪而受到刑事起訴，毀掉您的未來。
“熊貓反詐騙”溫馨提醒
當前，針對財務人員的詐騙行為不斷公升級，各企業、各單位財務人員要嚴格遵守本單位財務制度，嚴格執行轉匯前向相關負責人匯報，並親自報告，未經核實確認不得轉賬。 切勿以工作名義加入QQ、微信等未經驗證的虛擬社交群。
如果“領導”突然給你加了好友，一定要通過其他渠道進行驗證。 同時，財務人員必須遵守公司的財務制度，堅持原則，未經當面簽字確認，不要輕易將資金轉出，以免上當受騙。
如果您收到一封帶有鏈結的陌生郵件，請不要輕易點選，以免電腦被植入木馬病毒，導致各種賬戶資訊被盜。 使用公司賬戶轉賬時，嚴格遵守兩人雙鑰匙制，轉賬匯款不得由一人完成。
熊貓反欺詐。