信貸業務是目前我國銀行的主營業務，農業發展銀行作為國家農業政策性銀行也不例外。 由於銀行信貸業務物件和經營方式的特殊性，確定其經營具有高風險性。 特別是國際經濟衰退、中國經濟增長放緩後，來自貸款物件、社會和銀行內部管理的風險變得更加複雜和多樣化，加強信用風險管理和防範一直是農業發展銀行經營管理的重中之重。
1.當前信用風險管理中存在的主要問題。
（1）信用道德風險。 道德風險是指由於個人的道德而產生的風險。 農業發展銀行的信用道德風險主要是信用工作者因個人道德修養低或不規範不清而違反信用規範而主觀故意形成的風險。 主要表現在以下兩個方面：一是處於驗收、調查、評估階段。 信貸員不按規定接受貸款申請，不嚴格執行貸款准入條件和限制性條件的要求。 在審核貸款申請材料時，不認真審核，甚至幫助貸款客戶欺騙，人為忽視材料的完整性、合法性、規範性、真實性和有效性，在撰寫調查報告時誇大客戶經營業績，隱瞞真實事實，只反映借款人的合規資訊，少提借款人的風險， 甚至主觀上迴避主要風險點。決策者僅根據調查人員提供的資訊進行分析和決策，而無法掌握借款人的風險資訊，因此在貸款審批發放時難以全面掌握、客觀評估和有效控制貸款風險，導致信貸專案從一開始就存在虧損的可能性。 二是貸後管理階段。 貸款發放後，信貸員的貸後檢查只是形式上的，忽視了對借款人貸後業務情況變化的跟蹤和了解，沒有對貸款專案的進展情況進行深入的研究和分析，對業務風險缺乏了解，難以及時發現和有效處置風險。 導致貸款無法按時收回，形成不良貸款。
此外，借款人方面也客觀存在道德風險。 主要表現為企業法定代表人、大股東、重要管理人員不講誠信，惡意騙取貸款、偷逃資金、轉移資金等。 我行金玉糧食購銷***的貸款風險就是這樣乙個例子。 造成上述問題的原因主要與相關人員素質低下，以及企業主與管理者之間的矛盾，以及相關人員的不良嗜好有關。
（2）信用操作風險。 縣級分行信貸業務經營風險主要表現在以下幾個方面：一是監督不力，責任不到位。 為加強各項規章制度的落實，亞行及相關外部監管機構組織了大量現場檢查。 但是，這種檢查多是自上而下的運動，逐案專項檢查，而不是內部化、制度化的檢查，因為這種檢查無法從制度上找到原因並加以糾正，缺乏持續的跟蹤責任認定和問責機制，反覆排查、反覆犯的現象難以從根本上消除。 二是關鍵崗位約束制度落實不力。 雖然在超前制度中明確界定了一些關鍵崗位，但這些制度的實施並不順利，在很多情況下，這些制度的實施受到這樣或那樣的理由和藉口的極大影響。 從目前來看，對每一筆不良貸款的仔細分析主要包括貸前調查的風險、合同簽訂過程中的法律風險、抵押擔保的風險、貸款使用中的風險、清算過程中的法律障礙、還款風險、處置風險、 等等。從巡檢、配送、管理全過程分析，其中一半以上是由道德因素造成的，另外主要是經營風險。 三是資訊不對稱導致風險控制滯後。 農行與商業銀行之間的資訊不對稱現象仍然嚴重，借款人往往利用這種資訊溝通不暢的時機，在多家銀行獲得遠遠超過自身承債能力的信貸，導致各行通過放寬擔保條件等方式進行競爭，不利於信貸市場的競爭環境，增加了銀行經營風險的處置。 農業發展銀行本身的內部資訊也存在嚴重的不對稱問題。 目前，信用監測工作不夠系統、不夠全面，各種監測方式和物件相對獨立，只關注重點監測，綜合性監測較少，導致監測中可能存在盲區和盲區，一些風險無法及時發現和揭示。
（3）信用體系風險。 縣分行信用體系的缺陷主要表現在以下幾個方面：風險識別系統存在缺陷。 首先，判斷客戶貸款風險的手段比較簡單，通常只依靠客戶提供的會計報表、賬戶資訊和信用資訊，由於各種原因，企業通常會向銀行提供虛假的會計報表來誤導銀行，導致銀行無法掌握客戶的真實業務和財務狀況。 且貸款自受理和審查之日起處於高風險狀態。二是缺乏行業研究和客戶案例分析。 對於如何科學匹配、合理利用信貸資產，將資產風險降到最低，缺乏全面思考。 從長遠來看，貸款投資的高度集中，一旦發生貸款損失，將對貸款銀行乃至整個銀行業造成不可預知的系統性風險。 信用風險監控存在缺陷。 首先是資訊不對稱。 一方面，銀行上下兩層之間存在資訊不對稱。 從銀行內部系統來看，總行和分行在信貸管理中由於委託-*資訊不對稱的問題，上級銀行會收取貸款許可權，下級銀行在貸款審核和信貸管理過程中缺乏積極性，不會在貸款風險控制上投入更多的成本， 信貸員害怕貸款責任終身制，不願承擔責任，選擇“不願意放貸”的策略。另一方面，銀行與企業之間存在資訊不對稱。 從銀行和企業的角度來看，銀行貸款主要是根據客戶提供的綜合資訊和財務會計資訊來識別和識別貸款風險，並且由於他們所掌握和願意披露的資訊數量和內容不同，容易影響貸款的發放和風險防範， 從而繞過相關銀行系統的制約。二是監控體系不完善。 農行沒有建立強有力的貸款客戶資訊反饋體系，沒有能夠對每個貸款客戶進行定期跟蹤檢查，沒有能夠準確掌握貸款使用情況和企業經營效率，沒有對不同風險等級的貸款進行差異化管理，沒有注重貸後管理， 並存在資源配置不足和浪費。
2、信用風險管理及防範措施。
信貸資產質量是銀行的生命線。 防範信用風險，提高貸款質量，是亞行穩健執行、穩健發展的重要保障，也是亞行為之奮鬥的目標。 信用風險防範與管理的實施是一項系統工程，涉及基礎工作、管理水平、人員素質等多個方面。 從道德風險和操作風險兩個方面加強信用風險防範
（1）加強員工教育，防範道德風險。 防範信用風險，首先要築牢信用員的思想防線。 信用員只有具有強烈的職業意識、責任感和自律性，才能在信用活動中引導自己的行為，自覺規避和防範信用風險。 要防止道德風險，就要加強對信貸員的“三個方面”教育。 一是職業道德教育。 良好的職業道德是在任何崗位上做好工作的保證，對信用員來說尤為重要。 要從熟悉業務、顧全大局、秉公辦事、恪守信用、忠於職守、誠實守信六個方面對信貸人員進行教育和指導，自覺把這些職業道德融入信貸管理工作，貫穿貸款經營過程的各個環節。 二是守法教育。 聚焦金融違法犯罪的習型別、構成要件、處罰和量刑，讓信用員了解哪些信用行為是違法犯罪行為，違反會受到什麼樣的處罰，從而達到不越“雷池”的目的。 加強案件警示教育，通過組織徵信員向上級學習習案件報告、舉辦法制教育培訓班、分析案件根源、統計犯罪危害、反思自身問題等方式，不斷增強徵信員守法合規意識，自覺規避和抵制不正信用違法行為，防範道德風險。 嚴肅查處貸款違紀違法行為，及時發現和處置信用違法行為，採取向社會公開承諾、設定舉報、建立貸款回訪制度、加大信用檢查監督頻次等措施。 對違反規紀的，給予限期收回借款、退還違法所得、經濟處分、警告直至辭退等紀律處分;對弄虛作假等違法行為，堅決移送司法機關處理。 三是奉獻教育。 愛崗敬業是做好工作的前提，員工只有熱愛和奉獻，才會激發工作的積極性和動力，才會積極行動，追求工作的完美，與個人行為與本單位的目標相一致。 因此，要把培養信用員的敬業精神和奉獻精神放在企業文化建設的突出位置，積極開展理論、“行業形象、崗位模範”等活動，以正面的榜樣引導和激勵人。 同時，要加強制度約束和問責，用負面教材警示警誡人，使信用人員自覺算計政治、經濟、名譽、家庭賬目，在信用管理活動中始終堅守道德防線和法律防線。
（2）提高員工素質，防範經營風險。 建設以人為本工程，完善貸款責任制。 人是生產力中最活躍、最決定性的因素，人才在信貸業務和管理中的重要性顯而易見。 在信用風險管理中，要充分發揮全體信貸人員的主觀能動性，切實增強風險意識，防範信用風險。 首先，專業人員進入信貸職位必須達到一定的標準，信貸員一般必須具備誠信、務實、審慎的素質二是要注重信用人才的培養，既要做好基本理論知識和業務技能的學習和習，更要注重法律訴訟知識和心理技能的培養和鍛鍊三是要實行師徒制、師徒制，以舊為導，讓每一位信貸員都具備識別、把握和防範風險的能力四是要對懶惰考核實行獎懲懲戒，充分調動信用人員的積極性，對業績突出者給予精神和物質獎勵，對業績差者懲戒五是要落實信用責任制，按照《基本信用制度》的規定，實行行長（經理）責任制，同時明確信用崗位責任制，對貸款造成損失的，相關責任人應給予一定的經濟處罰，加大貸款責任制的落實力度， 並防止“踢球”現象。
（三）加強信貸管理，優化貸款結構。 首先，要對客戶的信用等級進行科學評價。 通過信用評級，將信用風險防範的重點從事後監管轉變為事前防範，以風險分級標準衡量潛在客戶，從而優化客戶選擇。 二是運用信貸組合原則，分散貸款風險。 通過信貸業務的物件風險評級組合、行業類別組合、業務品種組合、業務收益率和期限組合，防範和分散信貸業務在某客戶、某行業或某產品的集中風險，盡可能規避社會經濟環境和週期的風險。 同時，根據市場和客戶操作、資金流向等變化，及時調整客戶授信額度，保持貸款安全、流動性、效率的統一。 三是要重視大股東、大經營者個人誠信資訊的收集和分析，防範個人道德風險。 加強與稅務、海關、司法部門的聯絡與合作，多渠道查詢股東、經營者的稅務資訊、訴訟資訊要引進和用好個人徵信制度，加強行業間合作和資訊共享，查詢是否存在信用違約等不良記錄和不良信用行為。
（四）建立風險預警機制，推動質量上崗。 要積極運用現代科技手段，通過對信用資訊的綜合處理和處理，分析最佳風險，提出防範措施。 一是組織信貸人員定期開展市場和行業調查，確定企業的發展前景和貸款風險等級，針對不同行業、不同產品的企業制定相應的檢查制度和防範措施。 在信貸員進行的定期調查中，不僅要關注借款人的經營效率，還要更加關注其現金流，還要了解和掌握非財務因素、信貸支援等條件進行**和分析，並在此基礎上進行貸款風險評估;二是充分利用中國人民銀行的CM2006系統、信用風險預警系統和徵信系統，了解各商業銀行借款人的融資情況、付息情況、公司大事記、財務狀況等資訊，分析借款人下一階段的業務走勢， 並採取有效應對措施，及時防範和化解貸款擔保三是我行要與法院、工商、稅務、經委等相關部門保持密切聯絡，及時掌握借款企業相關資訊，充分發揮資訊反饋作用，把握重點和突破口，主動轉移規避風險。
總之，對於信用風險防範和管理，秉承審慎經營為前提，構建以人為本的體系是保障，明確業務市場定位是方向，調整信貸資產結構是手段，實現安全、流動性、效率的統一結合，轉移規避信用風險是目標。 （張然）。