近日，國家金融監督管理總局和多地監管局公布了一批罰單。 近15家銀行和金融機構被罰款累計超過4500萬，其中浙商銀行被罰款最多，其三家分行共罰款18195萬。 
近年來，浙商銀行被罰了不少罰單，這一次又被大額罰單處罰，內部控制管理的問題暴露得越來越明顯。
罰款主要是針對“舊病”。
據**統計，2023年，浙商銀行將收到超過2800萬筆罰單，而此次罰單金額佔一半以上。 具體而言，在三家分行中，上海分行因“吸收存款、發放貸款手段不當”被罰款並沒收1734。50,000，多達13名相關負責人被禁止營業，警告和罰款。 對寧波分公司和連雲港分公司的處罰相對較輕，罰款總額不超過一百萬，相關負責人也受到了處罰。 可以明顯看出，浙商銀行上海分行受到的處罰最為嚴厲，根本原因主要與該分行原行長顧清亮的業務往來有關。 在這次懲罰中，他也被終身禁賽。 需要注意的是，顧慶良的具體離職日期是2018年底，2020年因腐敗被罷免。 因此，上海分公司的內部控制問題主要基於“舊病”。 同時，其他12名罰款責任人也與非法經營有關。 包括時任分行財富管理中心副總經理林飛，時任分行副行長劉德生，風險監測官兼副總裁周步飛等重要業務部門高管。 
至於浙商銀行以“不正當手段”開展存貸業務的具體原因，雖然監管處罰沒有具體規定，但確實如此從 2020 年開始，監管機構發布了 1從1億的天價罰款中可以看出線索。 當時，浙商銀行有多達31項違規條款，主要是未經關聯交易委員會批准的關聯交易、非法挪用理財資金為保險公司增資、虛放不良資產等，性質較為嚴重。 其中，涉及存款、貸款的違法行為主要有：以保險資管公司為渠道，將同業資金存款非法轉入普通存款，通過投資其他銀行一般企業存款證受益權，為其他銀行虛增普通存款，以投資虛假基礎債權、要求客戶質押存款證等方式虛增存款;存款和質押擔保通過特殊目的載體向其他銀行提供，其他銀行向本行的信貸客戶提供融資。 浙商銀行有一系列“複雜”的違法行為由此可見，不僅是上海分行，浙商銀行作為乙個整體也存在類似的不當操作。 此外，處罰還提到了浙商銀行對其他銀行虛高存款的違規行為。 此外，當時監管部門對上海分行的處罰是“混淆理財業務授權”，顧慶良本人因非法銷售理財產品實現虛假表外資產、非法銷售理財產品幫助交易對手實現虛假表外資產等罪名被警告並罰款30萬元。 浙商銀行上海分行此次被大單處罰，這只是公司多年來內控問題的乙個縮影。
內部控制問題由來已久
近年來，浙商銀行的內控問題飽受市場詬病，對信用審查、表外業務和房地產等行為進行了多次罰款。 例如，浙商銀行此前曾多次因違反“不正當手段開展存貸業務”的規定而受到處罰。 例如，2022年9月，鄭州分行因貸款轉保證金、虛假存款等三大事項被罰款140萬元; 同年11月，杭州分公司因通過資產池、債務融資計畫、應收賬款保兌等業務虛張旗鼓地放貸，以及以建築業企業名義通過應收賬款保兌、境內信用證等方式加大對房地產企業融資的處罰金400萬元。 
浙商銀行的表外和非標資產也是違規高發。公司表外業務規模較大，包括銀行承兌匯票、信用證、應收賬款保兌等財務擔保合同。 2023年上半年，規模將達到76801億，在29萬億資產佔比超過25%。 以浙商銀行近期的處罰為例，2023年11月，貴陽分行因信用證背景不真實、向發行人返還議定資金、滾動開具銀行承兌匯票、虛張存款等5項違規行為被罰款160萬元; 對寧波分公司的處罰還涉及信用證的簽發，涉及該公司的資產負債表外業務。 在非標資產業務中，典型的是違反債務融資計畫，在2019年新資管中已明確認定為非標資產。 例如，在2022年11月杭州分行被罰款的案件中，涉及通過債務融資計畫虛增存款和貸款的問題; 2023年11月，貴陽分行的處罰還包括債務融資計畫缺乏投資控制。 另外對房地產行業的敞口正在擴大。 目前，房地產仍是公司的重要業務專案，2023年上半年佔企業貸款的比重超過10%。 早在2019年，該行業的不良率僅為029%，上公升到231%，拖累公司資產質量。 在浙商銀行的主要貸款客戶中，相對較高的房地產企業佔比也值得關注。 2023年上半年排名前10位的客戶中有4家在房地產行業。 浙商銀行貸款審核不力的問題，也多次出現在監管局的處罰名單中具體表現是踩了中康美藥業、神武集團、北大方正、集團貸款網等多場雷暴。 據統計，2020年至2023年，浙商銀行累計罰款金額超過16億元，其中2020年1億元的罰款佔大部分，在當年股份制銀行罰款榜上排名第二。 值得一提的是，除了2020年的鉅額罰款外，浙商銀行早在2018年就還因銀行間理財產品投資盡職調查不盡、理財產品銷售文字使用誤導性語言、非法投資個人理財等7項合規問題被處以罰款5550萬元。 除了主營業務風險控制不力外，浙商銀行的內部控制問題還伴隨著嚴重的管理腐敗。 比如，近年來有訊息稱，原董事長沈仁康、上海分公司原行長顧慶良、原副會長張長功、浙商工金融原副總經理徐兵等均被查處。 浙商銀行頻頻罰款的背後，這與管理層此前的激進策略密不可分。
仍處於降低風險的陣痛中
浙商銀行此前，過於追求規模，忽視了風險控制是內部控制問題頻發、不斷踩雷的重要原因。 從浙商銀行的發展歷史來看，其成立時間並不長，前身為浙商銀行，是一家成立於1993年、2004年經中國銀監會批准成立的中外合資銀行，經改制改制後成為現在的浙商銀行。 
浙商銀行成立至2014年的10年間，在第一任行長龔方樂的帶領下，公司以“一體兩翼”戰略為核心，即以公司業務為主體，以小企業和投行業務為兩翼， 資產總規模從100多億元快速增長到6000億元以上，整體風險敞口不明顯。2014年，公司第二任總裁劉曉春上任後，經營戰略發生了變化轉向“全資產管理戰略”，更加注重規模增長。 所謂“全資管戰略”，就是在發展傳統信貸的同時，加強與同業、非銀金融機構的合作，實現“同業拓展和投貸聯動”。 由此，浙商銀行規模迅速擴大，資產規模持續突飛猛進。 到2018年劉曉春離任時，浙商銀行的資產規模已經超過15萬億，4年內翻了一番多。 但風險漸漸暴露出來，他踩到的諸多大紅，出現在劉曉純時代。 
第三任總裁徐仁彥提出網際網絡平台服務戰略，強調“科技+金融”。它沒有將去風險放在戰略層面，因此之前雷霆萬鈞的“後遺症”逐漸體現在報告中。 例如，該公司的不良貸款率從12% 增加到最高 153%，排名從當年股行第一名跌至第六名。 此後，不良率有所下降，但2023年前三季度仍將保持在145%，這不是乙個低水平。 與此同時，浙商銀行也正處於激進擴張的過程中形成較大的信用減值損失，抑制了淨利潤的增長。 淨利潤率指標直接反映了信用減值利潤的侵蝕情況，2023年前三季度僅為2639%，在9家股份制銀行中排名第7位。 
浙商銀行現任行長張榮森上任後，開始推動零售業務轉型並將降低風險作為一項重要的商業政策。 直到2023年上半年，公司信用減值規模的增長才得到遏制。 該公司長期低迷的股價也說明了這個問題。 公司自2019年11月上市以來，創下4次創紀錄在創下29元新高後，股價長期處於低迷狀態，近期已跌至265元股，期內下跌近40%。 整體來看，留給浙商銀行提公升企業內部控制的時間不多，如果不盡快解決，甚至可能拖累未來資產規模的增長。