本報記者郝亞娟、張榮旺上海、北京報道。
近日，上海票據交易所披露了截至2024年11月30日的《逾期承兌人名單》，除部分企業外，多家銀行網點也被列入名單。
逾期承兌人名單主要包括6個月內逾期3張以上票據，月末有逾期餘額或當月有逾期賬單，構成逾期承兌人。
江彩九音票據研究所執行院長肖曉河在接受第一財經報記者採訪時表示，逾期銀行作為票據承兌人的外部原因，是部分票據發行企業到期無法募集資金，給商業銀行帶來了一些麻煩內部原因在於，在紙質票證時代，可能仍存在少量商業銀行系統設計，系統功能自動化程度相對較低。 對此，銀行應加強票據業務全流程管理，規範票據業務發展。
技術原因可能佔主導地位
近期，多家國有銀行、城商行、農商行網點逾期成為承兌人，備受業內關注。 對此，國內諮詢機構共創智庫研究負責人張新元認為，從企業角度來看，可能存在兩個方面，一是由於發卡企業的經營風險導致無法按時贖回票據，二是市場環境的變化， 這使得為賬單融資變得更加困難。
從銀行的角度來看，分析人士指出，逾期承兌人可能是由於技術原因。 肖曉河指出，由於內部管理原因，少數商業銀行可能出現“重前台、輕後台”、“重營銷、輕運營”等現象，銀行後台到期處理流程較為複雜，自動化程度較低，部分交易需要人工處理，一旦到期票據數量急劇增加， 容易出現超出網點人工處理能力的過大業務量。
普蘭金融服務副總裁周海斌也指出，ECDS系統（電子商業匯票系統）對於未貼現票據到期，銀行需要在中後台線上人工應答，根據ECDS技術介面文件，未貼現票據到期的承兌人收到及時付款後， 它還需要運營商線上登入才能兌換。對於貼現票據，上海票據交易所系統可以自動發起催收，如果承兌人當天沒有簽字，系統會自動扣除承兌銀行在中央銀行的大量系統準備金。
需要注意的是，逾期承兌人也會對銀行的聲譽產生影響。 肖小河指出，雖然逾期票據是由銀行網點造成的，但一旦披露，會對銀行的聲譽產生一定的影響，尤其是在網路資訊更加發達的當下，可能會引起公眾對逾期銀行的風險管理、流動性管理和信用管理的質疑。 這將產生社會影響。
正信票據研究創始人方明指出，票據市場的未來在於商業票據板塊，而商業票據板塊的核心在於到期的履約和付款，銀行票據板塊的違約（無論是主觀的還是技術性的）都不利於票據市場的健康發展。 銀行作為票據市場的重要參與者和推動者，需要做好示範工作，杜絕自願違約，避免技術性違約。
內部治理+風險防範
在上海票證交易所近幾個月披露的“逾期承兌人名單”中，銀行多次“上榜”。 那麼，銀行應該怎麼做呢？
周海斌表示，非信用因素導致承兌人持續逾期，需要向上海票據交易所提交申請函。 申請函內容需註明申請解除連續逾期狀態的意向，並列明逾期賬單的真實原因。 逾期賬單因承兌人以外的原因造成的，應提供相關證明檔案;逾期賬單因承兌人自身原因造成的，應當說明避免類似情況的糾正措施。 將申請函及相關證明材料電子掃瞄件傳送至上海票據交易所指定郵箱進行預審。 預審通過後，將列印申請材料原件送至上海票據交易所。 申請獲批後，上海票據交易所將於次日恢復承兌人相關票據業務功能，並將承兌人從次月持續逾期出具名單中移除。
今年4月，上海票據交易所發布《關於修改票據逾期資訊申請流程及相關事項的通知》，如因通知中的六類原因導致承兌人票據逾期的，可向上海票證交易所申請修改票據逾期資訊。
為促進票據市場健康發展，業內人士建議，銀行也應不斷加強內部管理。
肖曉河建議，銀行高度重視銀行票據（商業匯票作為銀行承兌人）發展對實體經濟的作用，特別是對具有支付、融資、銀行信用保護功能的中小企業和民營經濟。 同時，加強與監管部門的溝通，規範和促進票據業務發展積極完善內部管理，完善銀票到期處理流程，減少人工操作，提高系統業務批量化、自動化處理適當調整內部考核，調整考核政策，需考慮出票人臨時資金周轉導致的提前問題;加強考核落實，對為滿足考核要求而任意逾期的行為進行處理，造成全行聲譽受損的行為開展銀行票據承兌業務應盡職調查，票據到期前應充分了解發卡企業的資本狀況。
首先，銀行要加強內部管理和風險控制，提高票據審核能力和風險防範意識。 其次，銀行需要加強流動性管理，確保有足夠的資金支付賬單。 此外，銀行還需要加強對客戶的信用風險管理，降低客戶違約風險。 最後，監管部門還需要加強對銀行的監管，對違規行為進行處罰，以確保金融市場的穩定和健康發展。 IPG（環境投資集團）中國區首席經濟學家白文喜說。
展望未來，周海斌告訴記者，目前各類銀行都已公升級改造為新一代票據系統，無論是否貼現票據，系統在收到承兌提示後都會自動響應，由於系統規則的變化和技術改造尚未完成， 規則和操作趨同問題已經造成承兌人逾期，不是主觀因素造成的，未來逾期和連續逾期的銀行票據數量將大幅減少。
編輯：朱子雲 校對：翟軍）。