2024年1月5日，國家金融監督管理總局發布《融資租賃公司管理辦法（徵求意見稿）》。 本期《深度閱讀》欄目邀請馬 天驕， 中國銀行研究院博士後《融資租賃公司管理辦法（徵求意見稿）》有哪些需要注意的要點？
2024年1月5日，國家金融監督管理總局發布《融資租賃公司管理辦法（徵求意見稿）》（以下簡稱《徵求意見稿》），推動融資租賃行業回歸租賃業務本源，嚴格准入標準和監管要求，為融資租賃行業高質量發展提供制度保障。
融資租賃公司管理體系與時俱進，幫助企業合規經營，防範化解風險。2024年，原中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱“銀監會”）頒布了《融資租賃公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》），對促進融資租賃行業健康發展、支援中小微企業裝置融資發揮了重要作用。 隨著我國經濟金融形勢的發展，融資租賃行業發生了重大變化，融資租賃公司數量大幅增加，市場規模明顯擴大，服務領域更加廣泛。 同時，行業發展也伴隨著諸多風險，一些企業偏離主業定位，盲目發展壯大，淡化了融資融券的原有特色，將售後回租業務異化為準信貸業務，內部控制薄弱，擾亂了行業秩序，《辦法》已不能適應融資租賃行業高質量發展和有效監管的需要。 近年來，監管機構不斷完善公司治理、股權管理、關聯交易管理等方面的規章制度，在做好與現有監管法律法規對接的基礎上，《徵求意見稿》結合融資租賃行業實際情況，對風險管理、操作規則等相關內容進行了補充完善。 為支撐和推動融資租賃行業高質量發展創造良好的外部環境。
《徵求意見稿》補充完善了風險管理、業務規則等相關內容，促進融資租賃公司穩健經營。《徵求意見稿》從六個主要方面進行了修訂。
一是修訂完善主保薦人制度。在《辦法》確立的三類保薦人制度的基礎上，新增國有金融資本投資運營公司和大型境外製造企業兩類保薦人完善主要發起人總資產、營業收入等指標標準，推動股東積極發揮支撐作用，切實承擔股東責任;提高融資租賃公司最低註冊資本要求，增強風險抵禦能力。
第二個是加強業務分級分類監管。根據業務風險程度和所需專業能力的差異，進一步明確基礎業務和專項業務範圍，取消非主營業務和非必要業務，嚴格分層次監管業務適當拓寬融資渠道，增強股東流動性支援能力。
三是加強公司治理監督。全面落實公司治理、股東權益、關聯交易、資訊披露等監管法規和制度要求，結合融資租賃公司組織形式、股權結構，明確黨建、“三委一層”、股東義務、薪酬管理、關聯交易、資訊披露等監管要求。
四個是加強資本和風險管理。明確融資租賃公司在資本充足率、信用風險、流動性風險、操作風險、重大關聯交易等方面的監管要求，優化增加部分監管指標，明確監管評級、監管措施、行政處罰等監管要求。
第五，是的完善業務運營規則。針對融資租賃行業業務發展和經營管理中的薄弱環節，對業務運營規則進行補充完善，重點增加融資租賃資產轉讓、聯租、固定收益投資、融資租賃諮詢服務、保理融資等具體運營管理規則。 合作機構管理、員工管理、消費者權益保護、擔保保險合作、保證金業務。
六是完善市場退出機制。結合近年來高風險非銀行機構風險處置的實踐經驗，明確了解散、吊銷營業執照、撤銷、接管、破產清算五種處置方式，並作出清算工作安排。
融資租賃公司應調整行業發展方向，加強內部治理，嚴防風險一是在轉型過程中，回歸租賃本源，提公升服務實體經濟的提質增效。 立足於融資租賃的本質，突出“融資”的特色功能，與傳統銀行業務相輔相成摒棄“準信用”的經營理念，規範售後回租業務，完善租賃物的選擇標準，提公升租賃物的管理能力充分利用租賃資產在出租人資產負債表核算、財稅支援、經營效率提公升等方面的優勢，幫助承租人降低資產負債率，盤活沉澱資產。 第二個是服務國家戰略，加大對實體經濟的支援力度。 把握國產大飛機的歷史機遇，積極推進中國商飛C919租賃業務;把握加快建設海洋強國的歷史機遇，密切關注LNG船、滾裝船等需求量大、行業前景穩定的高科技船舶，選擇機會進入船舶租賃市場;把握構建現代產業體系的歷史機遇，在新一代資訊科技、人工智慧、生物技術、新能源、新材料、高階裝備等領域積極布局裝置租賃。 三是強化風控能力，堅決守住無系統性風險底線。 強化信用風險分析能力，提高租賃客戶現金流**的準確性，提高風險監控的敏感性;加強租賃物管理，提公升租賃物維護專業性，合理選擇相關保險產品，分散風險;增強合規意識，密切關注融資租賃行業動態和最新政策法規，強化依法依規解讀政策、開展業務的能力完善企業內部風險防範預警體系，依託智慧型風險分析工具識別早期風險訊號並完成預警，提公升風險識別數位化、智慧型化轉型。
實習編輯：李皓晨。