立案不到三個月，證監會*ST泰安（002433）的調查初步結論迅速出爐。 經廣東證監局調查，認為*ST泰安涉嫌虛增利潤、未按規定披露關聯交易，其中2024年至2024年累計虛獲利潤超過4億元，上市公司及關聯方可能因此被處合計1300萬元以上的罰款。
12月1日，*ST泰安及相關方收到廣東證監局發出的《行政處罰事前通知書》（以下簡稱《通知》），宣布*ST泰安涉嫌違法資訊披露案件的調查已經完成，廣東證監局擬依法對相關人員進行行政處罰。 值得注意的是，ST泰安收到立案通知書的日期為今年9月15日，從本案立案到調查結束僅用了兩個半月，凸顯了金融檢查執法的有力和堅決執行。
通知指出，經查，泰安堂在資訊披露方面存在兩起涉嫌違法違規行為的事項：
首先，2024年至2024年的年報存在虛假記錄。 從2024年到2024年，泰安堂每年的利潤增加了6,59964萬元，144億元，116億元，13億元。 近四年來，虛增利潤總額均超過4億元，其中2024年、2024年虛增利潤超過公司當年利潤總額絕對值的100%。
二是泰安堂未按規定披露關聯交易情況，2024年至2024年年報及2024年半年報存在重大遺漏。 其中，2024年至2024年三年間，每年資金占用金額均超過2億元。
此外，*ST泰安的虛高利潤方法主要包括降低結轉成本、少記費用和誇大藥品銷售。 廣東證監局指出，2024年至2024年，泰安堂旗下廣東康愛多數字健康科技通過降低結轉成本和少記費用，虛增庫存和利潤2024年至2024年，泰安堂及其子公司廣東紅星集團有限公司、紅星製藥廠通過誇大藥品銷售來虛增收入和利潤。
廣東證監局擬對本案處以共計1370萬元的罰款。 具體而言，廣東證監局擬作出決定：責令*ST泰安改正，給予警告，並處罰款420萬元;對實際控制人柯紹斌處警告處以罰款500萬元余翔、焦寶元、柯少芳、宋秀清、謝成松等5人被處警告，並處50萬元以上150萬元以下罰款。
上述人員中，柯少斌作為時任公司董事長、總經理，決定實施占用資金、財務欺詐行為，是上述資訊披露違法行為的直接責任負責人。 此外，柯少斌作為實際控制人，組織、指使相關人員實施財務欺詐、資金占用等行為，導致定期報告出現虛假記錄和重大遺漏，且未及時披露相關關聯交易情況。
目前，廣東證監局僅通過《通知》向上市公司及相關方通報擬作出的行政處罰及其所依據的違法事實、理由和依據，以及相關方享有的相關權利。 根據規定，*ST泰安及有關當事人仍有權被陳述、答辯和請求。
目前，*ST Taian尚未明確表示是否會提出抗辯或聽證會。 *ST Taian就此事向投資者表示誠摯的歉意，敬請諒解。 公司將吸取教訓教訓，加強規範內部治理，提高資訊披露質量，嚴格遵守相關法律法規，真實、準確、完整、及時、公正地履行資訊披露義務，維護公司和廣大股東的利益。
同時，*ST泰安強調，公司生產經營至今一切正常。 公司初步判斷，此次收到的《行政處罰事前通知書》所涉情形未觸及重大違法行為強制退市情形，最終處罰結果以廣東證監局發布的《行政處罰決定書》為準。
近日，中國證監會（以下簡稱“證監會”）持續發布嚴格的監管訊號。 11月，檢查辦案表彰獎勵會強調，“啟用資本市場，提振投資者信心”必須堅定不移、鬆懈地堅持“零容忍”執法，檢查執法要“長牙刺”，重點全面加強監管，查處欺詐發行等重大違法行為。 金融欺詐、操縱市場、依法違法行為，營造良好市場環境，有效增強市場信心。