課程背景：
操作風險事件是指由於內部程式、員工和IT系統不充分或有缺陷，以及外部因素，造成財務損失或影響銀行、客戶和員工聲譽的操作事件，包括：內部欺詐、外部欺詐、僱傭制度和工作場所安全、客戶、產品和業務活動、實物資產的損害、 業務中斷和IT系統故障、執行、交付和流程管理（詳情請參閱《巴塞爾協議二》的《國際資本計量和資本標準協調協定：修訂框架》，即《巴塞爾協議二》的“附錄7：損失事件的詳細分類”。
關注操作風險已成為我國商業銀行不可避免的話題，操作風險是當前銀行業風險管理的重中之重，銀行員工經營權歸屬不明確是經營風險的根源，整合IT平台明確界定經營權是國有商業銀行的重中之重。
課程時長：0.5 天 - 1 天，每天 6 小時。
課程目標：企業界的金融從業者、理論研究人員和風險管理專業人士。
課程方法：課堂討論+案例分享+總結反思+腦圖細化。
課程大綱
第一講：操作風險管理
1. 運營風險管理框架的基本要素
1.人員。
2.系統。
3.內部控制。
2. 操作風險管理的策略和政策
1.運營風險管理策略。
2.運營風險管理政策。
解釋：銀行從業員操作指引
3、操作風險組織架構設計
1.操作風險管理組織設計原則。
2.運營風險管理組織模型。
3.運營風險管理網路結構。
四、操作風險管理流程
1.運營風險政策制定。
2.操作風險識別。
3.運營風險衡量。
4.運營風險評估和分析。
5.操作風險資本管理。
6.運營風險管理報告。
5. 操作風險的基本管理工具
6. 《巴塞爾協議》對操作風險的修訂
1.運營風險管理和支柱 1 修訂。
2.運營風險管理和支柱 2 修訂。
3.運營風險管理和支柱 3 修訂。
4.後危機時代運營風險管理角色的變化。
2.優質流動資產的充足率。
3.流動性匹配率。
4、根據商業銀行資產規模提出流動性比例要求。
第二講：操作風險的主要表現形式
1.職位設定和人員配置不健全。
2.未按規定實施業務交接的。
3.銀行內部員工**客戶處理結算業務。
4.對支付結算業務的審核處理不嚴格。
5.對重要交易和操作的控制不力。
6.客戶開戶審核不嚴格。
第3講：櫃檯特定操作風險的控制和預防措施
一、存取款業務風險控制措施
1.個人結算業務。
個案研究：銀行 A 有客戶存取款風險事件。
2.企業存款業務。
個案研究：W分公司員工李莉挪用客戶資金案。
3.掛失業務。
個案研究：銀行在辦理掛損業務中因違法行為被認定負有責任的案件。
個案研究：老年客戶昏迷不醒，繼承人到銀行辦理掛失業務風險。
個案研究：銀行櫃員在報失時操作不當，導致客戶資金損失的風險案例。
個案研究：銀行裡有乙個風險案例，“妻子報告了丈夫的密碼丟失”。
4.對帳操作。
個案研究：H銀行陳某挪用資金案。
5.擦除帳戶。
個案研究：銀行在處理賬戶登出業務時被判負違法責任的案件。
現金多頭和空頭業務
1）多空誤差的業務表現。
2）多頭和空頭支付業務的會計處理方法。
3）針對多短付款錯誤的業務風險防範措施。
詢價、凍結、扣款業務
1）執行查詢、凍結和扣除業務的“主管當局”
2）主管機關辦理查詢、凍結、扣款業務的流程規範。
3）協助查詢、凍結、推導經營原則。
4）主管機關對查詢、凍結、扣除業務範圍的限制。
5）查詢、凍結、扣除業務環節中的風險點和防範措施。
二、櫃面收銀業務風險表現及防範措施
1.密封件的管理。
2.管理重要的空白憑據。
個案研究：B銀行邵某挪用資金案
3.尾部容器的管理。
個案研究：W銀行員工劉某挪用尾箱現金案。
三、理財業務風險控制措施
1.財富管理業務的監管要求。
2.目前財富管理業務存在的主要風險。
個案研究：民生銀行員工違規銷售理財產品的風險。
個案研究：光大銀行誤導消費者購買理財產品。
四、理財業務風險提示
第四講：專櫃內控具體操作風險
1、職業道德層面的內部控制
1.職業道德是防範風險的核心（人品重於能力）。
2.培養良好的職業道德，職業道德成為企業文化的中堅力量。
3.道德風險的特徵。
4.明星員工不容忽視。
二、制度層面風險防控
1.制度落實到位是控制風險發生的前提。
完善關鍵崗位人員相互監督制約機制
1）崗位輪換。
2）強制休假。
3）出廠審計。
3.建立健全風險防範長效機制。